FICA税計算機

カテゴリー：その他の金融
- 2025年8月9日
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連邦保険拠出法（FICA）税控除を計算します。これには、収入に基づく社会保障税とメディケア税が含まれます。

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FICA税について

FICA（連邦保険拠出法）税は、社会保障およびメディケアプログラムを資金提供するためのものです。これらは従業員と雇用者の両方が支払う給与税です。

FICA税の構成要素
  • 社会保障税: 年間賃金基準額（2025年は¥168,600）までの収入に対して6.2%
  • メディケア税: すべての収入に対して1.45%（賃金基準額なし）
  • 追加メディケア税: 独身の場合は¥200,000、夫婦共同申告の場合は¥250,000を超える収入に対して0.9%
自営業税

自営業者は、FICA税の従業員部分と雇用者部分の両方を支払います:

  • 社会保障: 賃金基準額までの収入に対して12.4%（6.2% × 2）
  • メディケア: すべての収入に対して2.9%（1.45% × 2）
  • 追加メディケア税: 閾値を超える収入に対して0.9%
  • 自営業者は、自営業税の50%を所得税から控除できます
FICA税の計算式

従業員の場合:

FICA税 = （対象収入 × 社会保障税率） + （総収入 × メディケア税率）

自営業者の場合:

自営業税 = （対象収入 × 12.4%） + （総収入 × 2.9%）

FICA税計算機とは何ですか？

FICA税計算機は、所得のうちどれだけが社会保障税とメディケア税に充てられるかを見積もるためのシンプルなオンラインツールです。これらは、連邦保険拠出法（FICA）に基づいて義務付けられている連邦給与税です。従業員、自営業者、または複数の仕事をしている場合でも、この計算機は控除額の明確な内訳を提供します。

また、申告状況、所得水準、給与支払い頻度に基づいて税金の支払いがどのように変化するかを調べるオプションも提供します。このツールは、予算を立てる際や仕事のオファーを比較する際に特に役立ちます。総給与額よりも正確に手取り額を示してくれるからです。

FICA税の計算式

従業員の場合:
FICA税 = （社会保障税率 × 賃金基準額までの所得） + （メディケア税率 × 総所得）
自営業者の場合:
FICA税 = （12.4% × 賃金基準額までの所得） + （2.9% × 総所得） + （0.9% × 基準額を超える所得、該当する場合）

この計算機を使用する理由

FICA税の見積もりを知ることで、以下のことに役立ちます:

  • 予算計画: 給与税を考慮して実際の手取り額を把握する。
  • 自営業の準備: 自営業税と適用可能な控除を計算する。
  • 税年度の比較: 2022年から2025年までの税率の変化を比較する。
  • 収入の変動: ボーナスや追加収入が税金に与える影響を確認する。
  • 給与支払い頻度の調整: 週払い、隔週払い、または月払いごとの税金の分布を確認する。

このツールは、債務返済ツールやローン見積もりツールなど、より広範な財務計画を立てる際の便利な補助ツールです。

計算機の使い方

  1. 年間所得を入力します。
  2. 申告状況を選択します（独身、夫婦共同申告、自営業）。
  3. 給与支払い頻度を選択して、各給与ごとの税金の内訳を確認します。
  4. 計算したい税年度を選択します。
  5. オプション: 「追加収入を含める」をチェックして、ボーナスやその他の報酬を入力します。
  6. 計算をクリックして、結果を即座に表示します。

結果の理解

「計算」をクリックすると、以下が表示されます:

  • 総所得: ボーナスを含むすべての入力を合算したもの。
  • 社会保障税: 賃金基準額まで6.2%（自営業の場合は12.4%）。
  • メディケア税: 全所得に対して1.45%（自営業の場合は2.9%）。
  • 追加メディケア税: 所得が$200,000（独身）または$250,000（夫婦）を超える場合、0.9%。
  • 手取り額: FICA控除後の所得。
  • 給与支払い頻度ごとの内訳: 各期間ごとの税金と手取り額を確認。
  • 自営業控除: 該当する場合、自営業税の50%が所得税から控除可能。

よくある質問

Q: 社会保障の賃金基準額とは何ですか？
A: 社会保障税の対象となる最大所得額です。例えば、2025年では$168,600です。

Q: FICA税は誰が支払いますか？
A: 雇用者と従業員の両方が負担します。自営業の場合は、両方の分を支払います。

Q: この計算機は他の財務計画にも役立ちますか？
A: はい。ローン支払い見積もりツール、債務返済計画、APY利息内訳ツールなどと組み合わせて使用すると、完全な財務状況を把握できます。

Q: この計算機は連邦所得税も考慮しますか？
A: いいえ。この計算機はFICAに基づく給与税のみに焦点を当てています。完全な税金見積もりを行うには、給与計算機や税金見積もりツールを使用してください。

この計算機が役立つ理由

新しい仕事のオファーを検討している場合、フリーランサーとしての手取り額を計算する場合、または単に予算を立てる場合、このツールは以下を簡単にします:

  • 連邦給与税のコストを迅速に内訳
  • リアルタイムの入力に基づいて税金を見積もる
  • 各給与ごとにどれだけ貯蓄または支出できるかを計画する
  • 簡単な貯蓄見積もりや月々のローンコストツールと併用する

給与のどれだけが社会保障とメディケアに充てられるかを理解するための迅速で便利な方法です。推測は不要です。